Бизнес может выглядеть успешным: есть клиенты, идут продажи, подписаны контракты. Но в какой-то момент предприниматель открывает расчётный счёт и понимает: платить по текущим обязательствам нечем.
Зарплаты, аренда, налоги, расчёты с поставщиками — всё это нужно оплатить сейчас, а деньги от клиентов поступят только через две-три недели. Такая ситуация и называется кассовым разрывом. Она регулярно возникает даже у достаточно перспективных компаний.
В этой статье:
- Что такое кассовый разрыв — простыми словами
- Почему возникают кассовые разрывы
- Как избежать кассового разрыва
- Что делать, если кассовый разрыв уже случился
- Вывод
-
Чек-лист: Как добиваться своих целей в переговорах с клиентамиСкачать бесплатно
Что такое кассовый разрыв — простыми словами
Кассовый разрыв — это временная нехватка свободных денег, при которой бизнес уже выполнил работу или, например, отгрузил товар, но ещё не получил оплату, а текущие расходы нужно закрывать прямо сейчас. То есть речь идёт не об убытках, а о задержке поступления денег за уже выполненные обязательства.
Источник: shutterstock.com
Пример. Предприниматель Олег занимается оптовой торговлей. Он отгрузил клиенту товар на 1,5 млн рублей с отсрочкой платежа на 30 дней. Прибыль в сделке есть. Но поставщику за закупку нужно заплатить сразу — 1,2 млн. Плюс аренда склада и зарплата персоналу. В итоге бизнес остаётся прибыльным, но денег на счёте в нужный момент не хватает. Это классический кассовый разрыв.
Почему возникают кассовые разрывы
Основная причина — момент получения денег от клиентов не совпадает с периодом обязательных расходов. Вот несколько типовых ситуаций.
-
Деньги от клиентов поступают позже, чем требуется оплачивать текущие расходы.
Анна владеет маркетинговым агентством. Клиенты платят за услуги раз в месяц после выполнения работ, а деньги сотрудникам нужно перечислять каждые две недели. В какой-то момент один крупный клиент задержал платёж, и средств для перечисления зарплаты не оказалось.
-
Деньги вложены в закупки и не могут быть использованы.
Иван открыл интернет-магазин и вложил значительную сумму в закупку ассортимента, рассчитывая на рост продаж. Продажи пошли медленнее, чем он ожидал. В результате большая часть денег оказалась потрачена на товар, который ещё не продан, и использовать эти средства для оплаты аренды, логистики и других текущих расходов оказалось невозможно.
-
Нет понимания, какие платежи и когда предстоят.
Предприниматель смотрит на остаток на счёте и думает: «Денег достаточно». Но не учитывает, что через неделю нужно заплатить налоги, а через десять дней — аренду. В итоге возникает нехватка средств, которую можно было увидеть заранее.
Как избежать кассового разрыва
Обратите внимание:
-
сколько денег есть сейчас,
-
когда поступят очередные средства,
-
на что именно их придётся потратить.
Планировать денежные потоки заранее
Нужен простой план движения денежных средств: в какие даты вы получите оплату от клиентов и когда потребуется рассчитаться по обязательным расходам: аренде, зарплатам, налогам, поставкам.
Источник: shutterstock.com
Пример: Евгений ведёт строительный бизнес. Он планирует денежные потоки минимум за месяц вперёд и заранее видит, что в середине месяца денег на счёте будет недостаточно. Это позволяет либо договориться о переносе платежей, либо заранее найти дополнительные средства.
Создать финансовый резерв
Подушка безопасности в размере хотя бы 1-2 месяцев обязательных расходов даёт время и пространство для спокойных решений. Например, у Елены студия дизайна. Она заранее откладывает деньги на аренду, налоги, зарплату сотрудникам и не использует сбережения для закупок, рекламы и новых проектов.
Когда один из клиентов временно прекратил сотрудничество, запасы Елены позволили закрыть все обязательные платежи, не брать срочные кредиты и не задерживать выплаты коллективу.
Управлять условиями оплаты
-
договариваться о предоплате или частичной предоплате с клиентами;
-
согласовывать отсрочки платежей с поставщиками;
-
обсуждать финансовые условия до начала работы, а не после возникновения проблем.
Использовать инструменты финансового учёта
Это могут быть таблицы движения денежных средств, управленческий учёт, бухгалтерские программы или онлайн-сервисы. Их задача — показать, хватит ли денег, чтобы, например, 10 числа оплатить аренду, 15 числа перечислить зарплату, а 25 числа заплатить налоги, а не просто отобразить общий остаток на счёте.
Что делать, если кассовый разрыв уже случился
Паника — худший помощник. В первую очередь нужно понять, какой суммы не хватает и на сколько дней или недель.
-
Зафиксировать реальную картину.
Нужно составить список всех обязательных платежей с указанием дат и сумм, а также ожидаемых поступлений денег от клиентов. Это помогает увидеть, идёт ли речь о краткосрочной нехватке средств или о более серьёзной проблеме, и принять адекватные меры.
Источник: shutterstock.com
-
Переговоры вместо молчания.
Поставщики и арендодатели чаще идут навстречу, если предупредить заранее.
Пример: Андрей сообщил арендодателю о временной задержке арендного платежа и договорился о переносе срока. Это позволило избежать штрафных санкций, прописанных в договоре, и сохранить сотрудничество.
-
Временно сократить расходы.
Не навсегда, а на период нехватки денег: отложить несрочные закупки, приостановить второстепенные траты.
Вывод
Кассовый разрыв может возникнуть даже в финансово устойчивой компании. Его причина — не отсутствие прибыли, а временной разрыв между тем, когда бизнес выполняет работу или продаёт товар, и тем, когда получает за это деньги, при том, что расходы нужно оплачивать регулярно и в установленные сроки.
Если предприниматель заранее планирует движение денег и понимает, в какие моменты может возникнуть нехватка средств, кассовый разрыв перестаёт быть неожиданной проблемой и становится контролируемой рабочей ситуацией.
Источник изображения на шапке: shutterstock.com
