Бизнес на своей земле: юридические аспекты, идеи

О чем речь? Бизнес на своей земле — отличная возможность создать прибыльное предприятие. При выборе направления деятельности важно учитывать собственные возможности и желания, а также то, к какому типу относится участок.

Чем заняться? В зависимости от назначения земель можно заниматься предпринимательством в качестве ИП на ЕСХН, зарегистрироваться как самозанятый либо построить собственный агрокомплекс.

Возможно ли вести бизнес на своей земле, зарегистрированной как ЛПХ

Сначала рассмотрим, что же такое личное подсобное хозяйство, или ЛПХ.

Личное подсобное хозяйство — это одна из форм сельскохозяйственной деятельности, организованной на собственном земельном участке, имеющем статус «для ведения личного подсобного хозяйства».

Деятельность не относится к разряду предпринимательской. Это значит, что фермер может производить и перерабатывать продукты исключительно для личных целей. Реализации подлежат только излишки.

Работа ЛПХ регулируется законом 112-ФЗ «О личном подсобном хозяйстве». Владелец участка может производить и перерабатывать сельскохозяйственную продукцию, иными словами, организовать бизнес на своей земле, не регистрируясь как индивидуальный предприниматель (ИП) или юридическое лицо.

Источник: shutterstock.com

Плоды своего труда разрешено использовать для собственных нужд, а также продавать, но только излишки урожая (овощей, ягод, фруктов) и продуктов животноводства (мяса, сала, яиц). Торговать можно на рынке, но не постоянно, а по мере образования избытка сельскохозяйственных товаров и в небольших объемах. Закон не запрещает на отведенном под личное подсобное хозяйство участке построить дом.

Налоги

Владелец личного подсобного хозяйства освобождается от налога с продажи избытков произведенной продукции, поскольку не относится к разряду предпринимателей. Реализованные товары не облагаются НДС. Однако придется заплатить имущественный и земельный налог. Размер платежа составляет 0,3 % от кадастровой стоимости участка.

Документы и правила

Регистрация участка со статусом «для ведения личного подсобного хозяйства» не требуется. Собственник должен лишь обратиться в местную администрацию и поставить земельный надел на учет.

В каждом поселении есть свои правила содержания скота. Животных в обязательном порядке прививают. Удостоверение о прививках выдает местная ветеринарная станция, которая регистрирует весь скот на подведомственной ей территории. Документ должен быть завизирован ветеринарным врачом.

Есть и другие правила, которые вводятся для того, чтобы предупредить распространение опасных заболеваний, например, африканской чумы свиней. Хозяева должны содержать скот в закрытых помещениях, чтобы исключить его взаимодействие с другими животными. К сожалению, не все владельцы ЛПХ придерживаются установленных требований.

Помощники

Владельцы ЛПХ не имеют право нанимать рабочую силу со стороны. В качестве помощников могут выступать только родственники. Степень родства значения не имеет. В законе не прописаны ограничения относительно проживания.

Необязательно постоянно находиться на участке для личного подсобного хозяйства. Можно жить в другом месте и приезжать для того, чтобы провести необходимые работы по уходу за растениями или животными.

Размеры участка

Параметры надела для развития бизнеса на своей земле регламентируются правовыми актами, которые разрабатывают органы местного самоуправления в соответствии с особенностями конкретного региона.

Площадь участка не должна быть более 0,5 га. В некоторых районах она может быть увеличена до 2,5 гектаров. Это особенно характерно для республики Татарстан.

Ограничения поголовья

Собственников, участки которых имеют статус ЛПХ, особенно часто интересует вопрос о том, какая численность различных видов сельскохозяйственных животных допустима на данном виде участков.

Источник: shutterstock.com

В законе «О личном подсобном хозяйстве» ограничений по количеству поголовья скота не предусмотрено. Однако прежде чем разводить животных, поинтересуйтесь, какие требования установлены на региональном уровне.

Если будет зафиксирована вспышка того или иного заболевания, например, африканской чумы свиней, власти могут ввести ограничение на их поголовье.

Этот вопрос также обсуждается в Государственной думе. Дело в том, что в некоторых ЛПХ есть стада, в которых насчитывается порядка 1000 и более животных. А это уже говорит о том, что владелец занимается предпринимательской деятельностью.

Если рамки личного подсобного хозяйства вас не устраивают, можно зарегистрироваться в качестве самозанятого или ИП со специальным налоговым режимом ЕСХН.

Идеи для бизнеса на своей земле ЛПХ

Владельцы участков со статусом ЛПХ могут попробовать свои силы в агропромышленном комплексе, чтобы понять, нравится им это направление или нет. При этом не потребуется вкладывать серьезные материальные средства, терпеть существенные потери.

Есть несколько видов аграрной деятельности, которые подойдут для ведения бизнеса на своей земле.

Выращивание сельскохозяйственных культур

Собственник может разводить на своем подворье овощи, листовую зелень, высаживать фруктовые деревья и ягодные кустарники, но в умеренных количествах.

Допускается создавать парники для выращивания огурцов, помидоров, грибов, другой сельскохозяйственной продукции, которая пользуется спросом в вашем регионе.

Источник: shutterstock.com

Небольшое личное подсобное хозяйство ЛПХ может послужить стартовой площадкой для развития бизнеса, без риска ощутимых потерь.

Установка теплиц

На арендованном или собственном участке со статусом ЛПХ можно возводить теплицы. Это позволит не только обеспечить свое семейство овощными культурами и ягодами, но и получать доходы от продажи избытка продукции на протяжении всего года.

Разведение домашней птицы

Нет запрета и на разведение домашней птицы, например, кур, индеек. Молодняк и излишки свежего мяса можно реализовать на рынке.

Содержание животных

Даже если площадь участка составляет около 15 соток, собственник или арендатор может содержать одновременно по 12 голов свиней и крупного рогатого скота, 60 голов овец, кроликов — 50 клеток, при этом еще останется место для выращивания овощных, ягодных и фруктовых культур.

Имея такой небольшой животноводческий комплекс, вы обеспечите свою семью мясом и молочными продуктами, а также сможете получить дополнительный доход от реализации излишков.

Организация пасеки

Прежде чем начать обустраивать пасеку, поинтересуйтесь правилами, которые необходимо соблюдать при ее создании и эксплуатации. В них прописано, что на 3 сотках можно разместить не более 10 ульев, а, следовательно, на 15 — около 30. Продуктов пчеловодства будет достаточно как для обеспечения семьи, так и для продажи.

Может ли самозанятый вести сельскохозяйственный бизнес на своей земле

Термин «самозанятый» не закреплен законодательством. Официально это физическое лицо, которое оплачивает налог на профессиональный доход (НПД), например, ведение бизнеса на своей земле.

Если собственник ЛПХ производит сельскохозяйственную продукцию не только для своих нужд, но и реализует товары на постоянной основе и в больших объемах, налоговые органы отнесут такую деятельность к разряду предпринимательской.

Чтобы избежать возможных штрафов, зарегистрируйтесь в качестве самозанятого и оплачивайте налог в соответствии с установленными требованиями.

Налоги

Зарегистрировавшись в качестве самозанятого, собственник ЛПХ должен платить налог на профессиональный доход. Если покупателем продукции является юридическое лицо, размер налога составляет 6 % от дохода.

В том случае, когда продукцию покупают физические лица, размер налога снижается до 4 %. Самозанятые освобождены от уплаты НДС, но обязаны оплачивать имущественный налог.

Регистрация

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через удобный сервис «Мой налог». Приложение загружают через Google Play либо App Store. Также можно воспользоваться услугами Сбербанка, который предлагает сервис для самозанятых «Свое дело».

Налоговая отчетность

Формат уплаты налогов в упомянутых выше сервисах предельно прост. Нет надобности подавать отчетность. Расчет налогов и формирование чеков для клиентов ведется в автоматическом режиме. Налоговые декларации, а также пенсионные и страховые взносы тоже не нужны.

Кто становится самозанятым на практике

Выгодно становиться самозанятыми независимым работникам. Это разнорабочие и агрономы, а также собственники ЛПХ, если они планируют расширить земельные владения сверх установленных в регионе норм и воплощать различные бизнес-идеи на своей земле.

Сотрудники и помощники

В соответствии с принятыми законодательными актами, самозанятые не могут использовать работников по трудовому договору. Привлечь специалистов можно, если заключить с ними разовый договор гражданско-правового характера.

В нем должны быть прописаны конкретные результаты работы. Такой работник должен самостоятельно отчитаться перед налоговыми органами по форме 3-НДФЛ. Вопрос о привлечении родственников в качестве помощников пока остается открытым.

Доход

По годовому доходу есть ограничения. Он не должен быть более 2,4 млн рублей. При этом вид деятельности и их число не имеет значение.

Налоговые вычеты

Плательщики НПД, в том числе сельхозпроизводители, могут рассчитывать на получение налогового вычета в размере 10 тысяч рублей за весь период деятельности.

Объем вычета определяется так:

• 1 % — доля налоговой базы при ставке налога 4 %;

• 2 % — доля налоговой базы при ставке налога 6 %;

• путем корректировки налоговой ставки: с 6 % до 4 % и с 4 % до 3 %.

ТОП-7 кейсов
из разных ниш с ростом
от 89% до 1732%

Узнать подробнее

10 идей для бизнеса на своей земле для ИП и самозанятых

• Организация дачного кафе или магазина.

Прибыльным бизнесом на своей земле может стать открытие небольшого магазина. Это идеально подойдет для начинающих предпринимателей. Реализация бизнес-идеи обойдется дешевле, чем в условиях большого города.

Что касается ассортимента, то он в первую очередь должен включать товары повседневного спроса. Это могут быть продукты питания или канцелярские принадлежности.

• Возведение дачного банного комплекса.

Регулярно ходить в баню — излюбленная традиция дачников. Банный комплекс — это выгодное бизнес-решение, которое будет приносить ощутимый доход независимо от времени года. Однако такая идея потребует значительных по объему инвестиционных средств. Дело в том, что конкуренция в этом виде бизнеса достаточно высока. Однако и спрос на такой вид услуг растет с каждым годом.

• Выращивание грибов.

На участке со статусом ЛПХ можно организовать грибную ферму. Замечено, что спрос на грибы стабильно высок вне зависимости от сезона. Обычно предприниматели отдают предпочтение выращиванию вешенок.

Источник: shutterstock.com

Это один из самых урожайных и неприхотливых видов грибов. Чтобы получить хороший урожай, потребуется оборудовать подвал или сарай. Одно из основных условий, которые предъявляются к таким помещениям, — высокая влажность.

• Продажа саженцев.

Выращивание растений — это увлечение, популярность которого растет год от года. Это связано с развитием тренда на здоровый образ жизни и повышение экологических характеристик территорий.

Органические саженцы востребованы в большом количестве, что сулит высокую прибыль. Однако доход зависит от сезонных колебаний, и это следует учесть при планировании бизнес-идеи.

• Производство копченостей.

Это недорогой, но достаточно эффективный вариант для заработка. Ключевое значение имеет соблюдение санитарных норм и рецептуры. Нет нужды закупать дорогостоящее оборудование. Подойдет обычная коптильня небольшого размера, которая окупится уже после первых продаж.

• Сыроварение.

Фермерские продукты пользуются на рынке огромной популярностью. Несмотря на то, что изготовление сыра требует много времени и сил, это весьма прибыльная идея для получения дополнительного заработка. Если вас не смущают трудности, и вы готовы с головой погрузиться в производственный процесс, вас вне всяких сомнений ждет успех.

• Изготовление домашнего варенья.

Создать подобного рода бизнес на своей земле может каждый владелец участка со статусом ЛПХ. Вложения минимальны, а продажу варенья можно осуществлять в течение всего года. Потребителей продукции можно найти в городах и населенных пунктах, расположенных в непосредственной близости от вашего участка.

Источник: shutterstock.com

Помощь в этом может оказать «сарафанное радио». Продажи активизируются в межсезонье, когда свежих ягод уже или еще нет.

• Производство домашнего вина.

Вариант идеально подойдет для участков, на которых можно выращивать виноград. Это южные регионы России. Для производства и хранения вина потребуются отдельные специально оборудованные и подготовленные помещения.

Чтобы продлить срок годности вина и его вкусовые свойства, нужно приобрести деревянные бочки. Начальные вложения в винодельческий бизнес составляют порядка 80 тысяч рублей.

• Домашняя молочная продукция.

Она обычно ассоциируется с детскими воспоминаниями. Спрос на полезный и вкусный продукт не падает в течение всего года. Несмотря на то, что молоко от фермеров дороже, его предпочитают клиенты разных поколений.

Чтобы организовать такой бизнес, потребуется вложить в производство порядка 50 тысяч рублей. Отдачу от инвестиций можно ждать в самые кратчайшие сроки.

• Создание столярной мастерской.

Если у вас есть навыки работы с деревом, столярная мастерская поможет обеспечить стабильный доход. Начальные вложения на покупку оборудования составят порядка 100 тысяч рублей.

Крупный фермерский эко-бизнес на своей земле

Начинающие бизнесмены могут рассчитывать на грант в размере 8 миллионов рублей от «Агростартап». Основное условие — оформление крестьянско-фермерского хозяйства в течение двух недель. Чтобы получить денежные средства, необходимо подготовить пакет документов. Он должен в обязательном порядке включать бизнес-план.

Подготовленные материалы направляют в конкурсную комиссию региона. На выделенные средства можно на своей земле открыть бизнес, например, экоферму. Эта идея окупится в течение года и будет приносить неплохой доход, поскольку животноводческая продукция пользуется повышенным спросом. Она представляет интерес как для сельских жителей, так и для гостей региона.

Опытные предприниматели считают, что экоферму следует проектировать как полноценный комплекс, включающий собственную кормовую и сырьевую базу, логистику и агротуризм, который является одним из ключевых источников прибыли.

В проекте должна быть предусмотрена возможность для развития животноводства и растениеводства, переработки не только продукции, но и отходов.

Строительство экофермы в непосредственной близости от населенных пунктов позволяет устраивать экскурсии, которые дадут пользу и удовольствие как взрослым, так и детям. Здесь туристы увидят все этапы производства сыра, могут покататься на лошадях или подоить корову, получить массу позитивных эмоций, любуясь красивыми пейзажами, архитектурой старинных усадеб.

Источник: shutterstock.com

На ферме можно собирать овощи прямо с грядки, насладиться вкусом натуральных продуктов, подышать свежим воздухом. На собственной маленькой ферме можно выращивать различные виды растений, животных, птиц. Важно учесть особенности своих идей на стадии проектирования.

Доминирующий игрок рынка маркетплейс Ozon создал сервис быстрой доставки продуктов —Ozonfresh. Фермеру необходимо лишь привезти свои продукты в точку приема. Доставку ее потребителям берет на себя маркетплейс.

Фермерская продукция уникальна. Она пользуется высоким спросом у местного населения и туристов. Владелец фермы может продавать мясо и овощи фермерским магазинам. Чтобы привлечь клиентов, можно использовать социальные сети, создать онлайн-платформу, предлагать свою продукцию на ярмарках, налаживать контакты с владельцами гостиниц, ресторанов, кафе.

Если ваш участок соответствует требованиям для открытия такого бизнеса на своей земле, как экоферма, необходимо предусмотреть строительство административных зданий и гостевых домиков, банного комплекса, дома для семьи владельца участка, площадки для детей и занятий спортом.

Для каждого направления — выращивание овощей, фруктов, разведение животных — выделите отдельные блоки. Предусмотрите строительство мини-конюшни на пару лошадей, помещения для контактного зоопарка, а также цеха по переработке продукции, гаража, тепличного блока, других зданий с учетом особенностей вашей бизнес-идеи.

Источник: shutterstock.com

Практика показывает, что доход от аренды помещений в гостевых домах и проведения экскурсий составляет порядка 321 тысячи рублей в месяц. Продукция должна отвечать строгим требованиям, что является одним из рисков для такого бизнеса.

Чтобы товар фирмы соответствовал статусу «экологически чистый», необходимо пройти процедуру экологической сертификации. Сертификат соответствия выдается Международным экологическим фондом.

По мнению ряда специалистов, к фактору риска относятся также высокие цены на старте. Однако это временное явление. По мере развития бизнеса число лояльных покупателей возрастет, и цены начнут постепенно снижаться.

Не все люди относятся к истинным ценителям отдыха за городом. Однако уровень этого вида риска можно снижать при помощи информационной поддержки.

Ведение бизнеса на своей земле с регистрацией ИП на ЕСХН

Если вас не устраивает формат самозанятости, можно зарегистрироваться как ИП с единым сельскохозяйственным налогом, ЕСХН, который специально разработан для тех, кто производит сельскохозяйственную продукцию. Этот вид деятельности имеет как плюсы, так и минусы.

Кто может применять

Уплата единого сельскохозяйственного налога — это налоговый режим для владельцев бизнеса на своей земле, доход которых на 70 % состоит из средств, полученных от продажи овощей, мяса, молока, других продуктов сельского хозяйства.

Их перечень определен Правительством РФ в соответствии с Общероссийским классификатором продукции.

Налоги

Ставка налога 6 %. По ЕСХН налогом облагаются доходы за вычетом расходов и убытков, полный список которых представлен в Налоговом кодексе. Регионам дано право снижать налоговую ставку на размер убытка, полученного за прошлые годы, вплоть до 0 %.

Источник: shutterstock.com

ЕСХН оплачивают два раза в год. Первый платеж — аванс за 6 месяцев. Оплата должна быть произведена не позднее, чем за 25 дней до окончания полугодия. Второй платеж — по итогам года. Перечислить необходимую сумму следует до 31 марта следующего года.

Отчетность

Ее необходимо предоставить не позднее 31 марта будущего года. Так, например, декларацию по ЕСХН за 2024 год следует сдать до 31 марта 2025 года. Индивидуальные предприниматели на ЕСХН должны вести специальную книгу учета и фиксировать в ней все доходы и расходы за отчетный период. На основании этих записей и формируется налоговая база.

Прочие налоги и расходы

Преимущество ЕСХН заключается в том, что ИП имеют право не платить налог на землю и имущество, которое предназначено для ведения бизнеса, а также освобождаются от НДС. Для получения таких льготных условий необходимо подать заявление.

Индивидуальный предприниматель должен за себя и работников перечислить средства на обязательное пенсионное и медицинское страхование, сумма которых за 2024 год составляет 49 тысяч пятьсот рублей.

Разработка бизнес-плана для бизнеса на своей земле

Для реализации бизнес-идеи на своей земле необходимо разработать детальный план, в котором должны быть отражены все нюансы будущего бизнеса, а также определить размер возможной прибыли.

Стандартный бизнес-план включает несколько разделов:

1. Описание сути проекта. Необходимо перечислить виды деятельности, представить перечень оборудования, расчет рентабельности, указать источники финансирования.

2. Описание планируемого бизнеса— ключевые характеристики фермерского хозяйства, подробные данные об имуществе (земле, зданиях, технике, оборудовании). В этом разделе указывают схему коммуникаций, предоставляют подробную информацию о продукции.

3. Анализ рынка. Отражают планируемый объем продукции, сроки реализации, каналы сбыта, конкурентоспособность.

4. Производственный план. Необходимо указать план выпуска продукции, представить систему ценообразования.

5. Финансовый план— бюджет доходов и расходов, источники финансирования, перспективы развития бизнеса.

6. Анализ рисков— отмечают, в чем они заключаются и как их планируется минимизировать.

Все замыслы и выводы необходимо аргументировать фактами, расчетами, материалами, представленными в графическом виде. При разработке бизнес-плана следует опираться на данные, полученные в результате проведения экономических и социальных исследований, подтверждающих правильность ваших решений.

Источник: shutterstock.com

Разработка бизнес-плана требует значительных затрат времени, знаний и внимания. От того, насколько грамотно вы сможете разработать план, зависит возможность выгодно привлечь инвестиции, получить поддержку от государства, льготные условия по банковским кредитам.

Если знаний недостаточно, воспользуйтесь услугами профессионалов. Однако это не означает, что в проект можно не вникать. Бизнес-план — визитная карточка, которая говорит об уровне вашей компетентности.

Скачайте полезный документ по теме:

Чек-лист: Как добиваться своих целей в переговорах с клиентами

Часто задаваемые вопросы о бизнесе на своей земле

Открыть прибыльный бизнес можно даже на участке небольшой площади. Важно правильно оценить свои силы и конкурентоспособность продукции на региональном рынке, а также наладить строгий учет прибыли и расходов в процессе ведения бизнеса.

На какой земле можно зарегистрировать ЛПХ для ведения бизнеса?

Организовать бизнес можно как на своей, так и на арендованной земле, расположенной в черте города, небольшого населенного пункта или вне их — на землях сельскохозяйственного назначения.

Площадь участка не должна быть более, чем 0,5 га. Следует иметь в виду, что местная администрация вправе увеличить надел в пять раз. Это возможно, например, при смене статуса земельного участка.

Если площадь участка больше, чем 50 соток, придется оформлять другую форму деятельности (ИП, КФХ) или соглашаться на отчуждение лишней территории.

Участок под ЛПХ должен соответствовать следующим требованиям:

• не включать земли других категорий;

• не выходить за границы территорий общего пользования;

• не переходить границы застроенных территорий.

Надо ли менять назначение земельного участка для ведения бизнеса?

Зайдите на сайт вашего муниципального района и найдите информацию относительно правил землепользования и застройки (ПЗЗ). В описании территориальной зоны (ТЗ), в которой расположен ваш участок, будут перечислены виды разрешенного использования (ВРИ).

Сменить вид разрешенного использования можно через публичные слушания или смену территориальной зоны. В отделе архитектуры и градостроительства администрации района вам дадут по этому вопросу исчерпывающую информацию.

Индивидуальный дом и его цокольный этаж можно использовать только для проживания. Если в нем есть встроенный гараж, оказывать платные услуги вы можете лишь после того, как зарегистрируетесь в качестве ИП.

При этом здание должно быть возведено в соответствии с правилами пожарной безопасности и охраны природы. При отступлении от этих правил вы будете подвергнуты штрафу с формулировкой «за нарушение целевого использования земельного участка».

Какой бизнес на своей земле принесет больше хлопот, чем дохода?

Есть несколько вариантов бизнес-идей на своей земле, которые скорее добавят хлопот, чем принесут прибыль:

• Выращивание фруктов. Фруктовые саженцы начнут плодоносить спустя примерно 5 лет после посадки. Практика показывает, что для реализации идеи понадобятся солидные инвестиции. Это порядка 100 тысяч рублей в расчете на одну сотку.

• Животноводство. Если площадь участка для разведения домашнего скота составляет 10 соток, то ее будет недостаточно, чтобы организовать полноценное пастбище и заготовить требуемый для зимовки скота объем кормов.

• Лекарственные травы. На сдаче растительного сырья много не заработаешь. Закупочные цены довольно низкие. За один килограмм сухого клевера можно выручить не более 2000 рублей. При этом следует иметь в виду, что с участка площадью в 10 соток, можно собрать не более 30 кг сырья естественной влажности. Один килограмм одуванчиков можно продать примерно за 900 рублей, а мелиссы за 500 рублей.

Автор статьи

Дмитрий Свистунов

Руководитель SEO-отдела и разработки

Последние статьи этого автора:

• Адаптивная верстка сайта: гайд для начинающих
• Анкор ссылки: виды, правила составления, влияние на продвижение
• Белая раскрутка сайта без перехода на темную сторону