Факторинг простыми словами: схема работы и договор

Зачем это нужно? Ваш бизнес растет, клиентов становится больше, но деньги приходят с задержкой в 30, 60 или даже 90 дней. Зарплату сотрудникам платить нужно сейчас, поставщикам тоже. Факторинг решает эту проблему — вы получаете деньги сразу после отгрузки товара, не дожидаясь оплаты от покупателя. Эта финансовая услуга помогает избежать кассовых разрывов.

Кому будет полезно? Предпринимателям малого и среднего бизнеса, которые работают с отсрочками платежа и сталкиваются с кассовыми разрывами. Студентам и начинающим специалистам, которые хотят разобраться в финансовых инструментах без сложной терминологии. Услуги факторинга особенно востребованы компаниями с активными продажами.

Что такое факторинг простыми словами

Факторинг — это финансовый инструмент, который позволяет получить деньги за проданный товар или оказанную услугу немедленно, не дожидаясь оплаты от покупателя. Ваша компания передает право требования долга банку или факторинговой компании, а взамен получает до 90% суммы сразу. Остаток приходит после того, как покупатель заплатит. Факторинг отличается от кредита тем, что вы не берете деньги в долг, а продаете свою дебиторскую задолженность.

Источник: shutterstock.com

Представьте ситуацию: вы продали товар магазину на 500 тысяч рублей с отсрочкой платежа 60 дней. Но зарплату сотрудникам нужно выплатить через неделю, а поставщику — через две.

Ждать два месяца невозможно. Вы обращаетесь в факторинговую компанию, передаете документы на эту поставку и получаете 425 тысяч рублей (85%) уже на следующий день. Через 60 дней магазин перечисляет полную сумму, компания забирает свою комиссию и переводит вам остаток.

Простая аналогия из жизни: это как продать свой долг другому человеку с небольшой скидкой, чтобы получить деньги прямо сейчас. Вместо того чтобы ждать зарплату два месяца, вы продаете право на ее получение за 90% суммы и получаете деньги сразу.

Определение и суть факторинга

Факторинг — это финансирование под уступку права требования. Три стороны участвуют в этой схеме: вы продаете товар, он обещает заплатить через 30-90 дней, а вы тут же продаете этот долг банку или факторинговой компании и получаете деньги.

Суть проста: вы переводите свою дебиторскую задолженность в живые деньги. Фактор берет на себя риск неплатежа и управляет процессом взыскания долга. За это он забирает комиссию — обычно от 1% до 5% от суммы сделки, в зависимости от срока отсрочки и надежности покупателя. Факторинговые услуги доступны как крупным компаниям, так и малому бизнесу.

Главное отличие от кредита: вы не берете в долг, а продаете свое право получить деньги. Это значит, что факторинг не увеличивает вашу кредитную нагрузку и не требует залога.

Участники факторинговой сделки

Поставщик (продавец) — это вы, компания, которая продает с отсрочкой платежа. Вы отгружаете продукцию, передаете бумаги фактору и получаете средства сразу. Ваша задача — предоставить полный пакет: договор поставки, накладные, счета-фактуры. Поставщик может работать с факторингом независимо от своего размера — это доступно как крупным, так и малым компаниям.

Источник: shutterstock.com

Покупатель (дебитор) — ваш клиент, который получает продукцию с отсрочкой. Он платит не вам, а напрямую в банк или факторинговую компанию в согласованный срок. Покупатель должен быть юридическим лицом или ИП с хорошей платежной историей. Физические лица обычно не подходят для факторинговых операций.

Фактор (банк или факторинговая компания) — финансовая структура, которая выкупает у вас право требования долга. Она проверяет надежность покупателя, перечисляет вам аванс, контролирует оплату и управляет дебиторской задолженностью. После получения средств от покупателя фактор переводит вам остаток за вычетом своей комиссии.

Отличия факторинга от кредита

Факторинг часто путают с кредитом, но это принципиально разные инструменты. Давайте разберем ключевые различия:

Залог и обеспечение. Кредит требует залога: недвижимость, оборудование, поручительство. Факторинговые услуги не требуют залога — обеспечением служит сама дебиторская задолженность, то есть долг покупателя перед вами.

Сроки получения средств. Кредит оформляется 2-4 недели: банк проверяет вашу кредитную историю, финансовую отчетность, запрашивает множество бумаг. Услуги факторинга работают быстро — средства поступают через 1-3 суток после отгрузки продукции.

Стоимость. Кредит: процентная ставка от 12% до 25% годовых плюс дополнительные платежи за обслуживание. Факторинг: ставка от 1% до 5% от суммы каждой поставки, без процентов.

Учет в балансе. Кредит увеличивает вашу кредитную нагрузку и отражается в балансе как обязательство. Факторинг — это продажа актива, поэтому не влияет на кредитную нагрузку компании.

Распределение рисков. При кредите все риски неплатежа лежат на вас — если не вернете средства, потеряете залог. При факторинге без регресса риск неплатежа берет на себя банк или факторинговая компания.

Лимиты. Кредит имеет фиксированный лимит, который не зависит от ваших продаж. Факторинг растет вместе с вашим оборотом — чем больше отгрузок, тем больше финансирования.

Как работает факторинг: пошаговая схема

Разберем детально, как происходит факторинговая операция от момента продажи товара до получения всех денег. Понимание каждого этапа поможет вам правильно подготовиться и избежать ошибок.

Весь процесс занимает от нескольких часов до 2-3 дней, в зависимости от того, насколько быстро вы предоставите документы. Самое важное — четко следовать инструкциям фактора и вовремя передавать все необходимые бумаги.

7 этапов факторинговой операции

Этап 1: Заключение договора поставки (Начало сделки). Вы заключаете обычный договор с покупателем на поставку с отсрочкой платежа. Важно заранее уведомить фактор о предстоящей сделке и получить одобрение на финансирование этого покупателя. Проверка платежеспособности занимает 1-2 суток.

Этап 2: Отгрузка товара или оказание услуги (Следующий этап). Вы отгружаете продукцию или оказываете услугу, как обычно. Получаете подписанные накладные, акты выполненных работ и другие документы, подтверждающие факт отгрузки.

Источник: shutterstock.com

Этап 3: Передача документов (Через 1-2 суток). В течение короткого времени после отгрузки вы передаете фактору полный пакет документов: договор, товарную накладную, счет-фактуру, акт выполненных работ. Многие компании принимают документы в электронном виде, что ускоряет процесс.

Этап 4: Проверка (Следующий этап). Специалисты проверяют документы на правильность оформления и соответствие условиям. Проверка занимает несколько часов. Если что-то оформлено неправильно, попросят исправить.

Этап 5: Перечисление аванса (Через несколько часов). После проверки документов вам переводят аванс — обычно от 70% до 90% от суммы отгрузки. Средства поступают на ваш расчетный счет. Теперь можете использовать их для текущих расходов: выплатить зарплату, оплатить поставщикам, закупить новые материалы.

Этап 6: Оплата (По договору). Покупатель платит фактору в установленный договором срок — через 30, 60 или 90 суток после отгрузки. Фактор контролирует своевременность оплаты и при необходимости напоминает о платеже.

Этап 7: Окончательный расчет (Финальный этап). После получения средств от покупателя вам переводят оставшуюся часть суммы за вычетом комиссии. Если покупатель не платит, при факторинге с регрессом вы должны вернуть аванс. При факторинге без регресса риск неплатежа несет факторинговая компания.

Практический пример расчета

Давайте разберем конкретные цифры на примере реальной ситуации.

Исходные данные:

• Сумма поставки: 1 000 000 рублей

• Отсрочка платежа: 60 дней

• Комиссия фактора: 2% от суммы поставки

• Размер аванса: 85% от суммы поставки

Расчет:

Сразу после отгрузки: фактор перечисляет аванс 850 000 рублей (1 000 000 x 85%).

Вы сразу получаете средства и можете их использовать. У вас есть 850 тысяч рублей для оплаты текущих расходов.

Через 60 суток (покупатель платит): Покупатель перечисляет полную сумму 1 000 000 рублей.

Окончательный расчет: происходит финальный расчет с вами:

• Полученная от покупателя сумма: 1 000 000 рублей

• Минус выданный аванс: 850 000 рублей

• Минус комиссия: 20 000 рублей (1 000 000 x 2%)

• Остаток к выплате вам: 130 000 рублей

Источник: shutterstock.com

Итого вы получили:

• Аванс сразу после отгрузки: 850 000 рублей

• Остаток через 60 суток: 130 000 рублей

• Общая сумма: 980 000 рублей

• Стоимость услуги (комиссия): 20 000 рублей

За 20 тысяч рублей (2% от сделки) вы получили деньги на 60 суток раньше, избежали кассового разрыва и смогли продолжить работу без остановки. Факторинг позволил вам сохранить оборотные средства и получить деньги быстро.

Виды факторинга

Факторинговые компании предлагают разные схемы работы в зависимости от специфики вашего бизнеса и потребностей. Выбор правильного вида факторинга влияет на стоимость услуги, риски и удобство работы.

Основная классификация строится по трем параметрам: кто несет риск неплатежа покупателя, знает ли покупатель об участии фактора, и где находятся участники сделки. Разберем каждый вид подробно.

Факторинг с регрессом и без регресса

Факторинг с регрессом означает, что фактор имеет право обратного требования к вам. Если покупатель не заплатит в срок, вы должны вернуть полученный аванс банку или факторинговой компании. Они передают вам средства сразу, но риск неплатежа остается на вас.

Когда применяется: если ваши покупатели надежные, но иногда задерживают платежи на несколько недель. Стоимость такого факторинга ниже — комиссия составляет 1-3% от суммы сделки.

Пример: вы работаете с крупными федеральными сетями, которые иногда задерживают оплату, но всегда платят. Факторинг с регрессом дает вам средства сразу по минимальной ставке, а риск небольшой.

Источник: shutterstock.com

Факторинг без регресса — фактор полностью берет на себя риск неплатежа. Если покупатель не заплатит, он не может требовать возврата аванса от вас. Вы продали долг и больше не отвечаете за него.

Когда применяется: если вы работаете с новыми или не очень надежными покупателями, платежеспособность которых вызывает сомнения. Ставка выше — от 3% до 5%, потому что фактор принимает на себя больше рисков.

Пример: вы начали поставлять продукцию новой торговой сети, у которой пока нет длинной кредитной истории. Факторинг без регресса защищает вас от убытков, если сеть обанкротится или откажется платить.

Открытый, закрытый и агентский факторинг

Открытый факторинг — покупатель знает, что вы пользуетесь факторингом. В договоре указано, что оплату нужно перечислить не вам, а в факторинговую компанию. Покупатель видит, что вы работаете с банком или факторинговой компанией.

Преимущества: простая схема, меньше документооборота, быстрое оформление. Клиент сразу знает, куда платить.

Недостатки: некоторые крупные клиенты могут насторожиться — зачем вам факторинг, если у вас все хорошо с финансами? Это может создать впечатление финансовых трудностей.

Закрытый факторинг — покупатель не знает, что вы используете факторинг. Оплата формально идет на ваш счет, но средства автоматически переводятся в факторинговую компанию. Со стороны все выглядит как обычная сделка между вами и покупателем.

Преимущества: вы сохраняете конфиденциальность и не портите репутацию перед клиентами. Покупатель не узнает о ваших финансовых инструментах.

Источник: shutterstock.com

Недостатки: сложнее оформление, больше документов, ставка на 0,5-1% выше из-за дополнительных рисков.

Агентский факторинг — особая форма, где фактор выступает как агент по сбору платежей. Вы продаете продукцию, а он берет на себя управление дебиторской задолженностью: контролирует сроки оплаты, напоминает покупателям, ведет учет платежей.

Когда применяется: если у вас много мелких клиентов и вы тратите много времени на контроль оплат. Факторинговая компания упрощает эту работу за фиксированную плату или процент от собранных средств.

Преимущества: вы освобождаете сотрудников от рутины, снижаете риск просрочек, получаете профессиональное управление дебиторкой.

ТОП-7 кейсов
из разных ниш с ростом
от 89% до 1732%

Узнать подробнее

Преимущества и недостатки факторинга

Факторинг — это мощный инструмент, но подходит он не всем. Перед тем как обращаться к фактору, важно взвесить все плюсы и минусы для вашей конкретной ситуации.

Честно разберем, когда факторинг действительно выгоден, а когда лучше рассмотреть альтернативные варианты финансирования. Знание ограничений поможет избежать разочарований и лишних расходов.

Ключевые преимущества для бизнеса

Мгновенное ускорение оборота средств. Главное преимущество факторинга — вы получаете деньги через 1-3 дня после отгрузки вместо 30-90 дней ожидания. Это значит, что ваш бизнес может расти без остановок. Пока покупатель думает о платеже, вы уже закупаете новую партию товара и продаете ее следующему клиенту.

Практический эффект: если раньше вы делали один оборот в два месяца, то с факторингом можете делать 4-5 оборотов за тот же период. Прибыль растет в разы, даже с учетом комиссии фактора.

Отсутствие залоговых требований. Банковский кредит требует залог: недвижимость, оборудование, автомобили, личное поручительство учредителей. У молодых компаний часто нет активов для залога. Факторинг не требует залога — обеспечением служит долг покупателя. Это открывает доступ к финансированию даже для начинающих предпринимателей.

Источник: shutterstock.com

Профессиональное управление дебиторской задолженностью. Банк или факторинговая компания берет на себя контроль оплаты: следит за сроками, напоминает покупателям, ведет учет всех платежей. Вы экономите время сотрудников и снижаете риск просрочек. Специалисты работают эффективнее, потому что у них есть опыт и отработанные процессы взыскания долгов.

Возможность роста без кредитной нагрузки. Факторинг не отражается в балансе как кредит. Это значит, что вы можете одновременно пользоваться и факторингом, и банковским кредитом. Лимит растет вместе с вашими продажами — чем больше отгружаете, тем больше можете получить финансирования.

Снижение кредитных рисков. При факторинге без регресса риск неплатежа переходит к банку или факторинговой компании. Если покупатель обанкротится или откажется платить, вы ничего не теряете — средства уже у вас. Это особенно важно при работе с новыми покупателями, надежность которых под вопросом.

Гибкость и масштабируемость. Вы сами решаете, какие сделки финансировать через факторинг, а какие нет. Можно отправлять на факторинг только крупные поставки с длинной отсрочкой, а мелкие клиенты пусть платят как обычно. Лимит не фиксированный, как у кредита, а динамический — растет вместе с вашим бизнесом.

Недостатки и ограничения

Дополнительные расходы на комиссии. Факторинг стоит денег. Ставка от 1% до 5% от каждой сделки — это дополнительные расходы, которые снижают вашу прибыль. Если у вас маржинальность бизнеса невысокая (5-10%), процент за услугу съест значительную часть прибыли.

Когда невыгодно: если отсрочка платежа короткая (7-14 суток), а ставка высокая (3-4%), лучше подождать оплаты. Факторинг имеет смысл при отсрочках от 30 суток и маржинальности от 15%.

Требования к контрагентам. Банк или факторинговая компания финансирует не всех ваших покупателей. Проверяется платежеспособность каждого клиента, и могут отказать в работе с ненадежными компаниями. Если большая часть ваших клиентов — мелкие фирмы или ИП без кредитной истории, услуги факторинга могут не подойти.

Ограничения: неохотно работают с физическими лицами, стартапами, компаниями-однодневками, фирмами с плохой кредитной историей. Ваш покупатель должен быть юридическим лицом с оборотом и положительной отчетностью.

Источник: shutterstock.com

Ограничения по отраслям. Некоторые сферы бизнеса не попадают под факторинг. Банки и факторинговые компании отказываются работать с:

• Наличной розницей (нет счетов и накладных)

• Строительством с долгими сроками выполнения

• Экспортом в высокорисковые страны

• Перепродажей без переработки

• Услугами без материальной поставки

Зависимость от решений банка. Вы не можете просто взять и отгрузить продукцию любому клиенту. Сначала нужно получить одобрение на финансирование этого покупателя. Если откажут, вам придется искать другие варианты или работать без факторинга. Это снижает гибкость в работе с новыми клиентами.

Раскрытие информации о клиентах. При открытом факторинге ваши покупатели узнают, что вы пользуетесь финансированием. Некоторые клиенты могут это воспринять негативно — решить, что у вас финансовые проблемы, и усомниться в надежности поставок. Закрытый факторинг решает эту проблему, но стоит дороже.

Минимальные лимиты и обороты. Банки и факторинговые компании устанавливают минимальные требования: оборот компании от 5-10 млн рублей в год, сумма одной поставки от 100-500 тысяч рублей. Если ваш бизнес меньше, факторинг может быть недоступен. Придется искать специализированные компании для малого бизнеса.

Как оформить факторинг: пошаговая инструкция

Процесс подключения к факторингу занимает от 3 до 10 дней, в зависимости от сложности вашего бизнеса и скорости предоставления документов. Чем лучше вы подготовитесь, тем быстрее получите первое финансирование.

Разберем пошагово, как выбрать фактора, какие документы подготовить и как повысить шансы на одобрение. Эта инструкция подойдет как для ООО, так и для ИП.

Шаг 1: Выбор факторинговой компании. Изучите предложения банков и специализированных компаний. Обратите внимание на условия: размер ставки, процент аванса, требования к клиентам, отраслевые ограничения, минимальные обороты.

Крупные банки (Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк) предлагают факторинг с жесткими требованиями, но низкими ставками. Специализированные факторинговые компании (например, А3, Лайтфин) работают с малым бизнесом, одобряют быстрее, но ставки выше.

Сравните 3-5 предложений. Посмотрите отзывы других компаний, изучите условия договора факторинга. Некоторые берут скрытые платежи за обработку документов или проверку покупателей.

Источник: shutterstock.com

Шаг 2: Подача заявки. Заполните заявку на сайте банка или факторинговой компании или в мобильном приложении. Укажите данные о вашей компании: юридическое название, ИНН, адрес, основной вид деятельности, среднемесячный оборот, количество клиентов с отсрочкой платежа.

Опишите типичную сделку: средний чек, срок отсрочки, ваши основные покупатели. Чем подробнее заполните анкету, тем быстрее примут решение.

Шаг 3: Предоставление документов. Соберите базовый пакет для проверки:

• Свидетельство о регистрации (выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП)

• Устав и учредительные документы (для ООО)

• Бухгалтерская отчетность за последний год

• Налоговые декларации

• Банковская выписка за 3-6 месяцев

• Договоры с основными клиентами

• Примеры поставок (накладные, акты)

Многие банки и факторинговые компании принимают документы в электронном виде через личный кабинет. Это ускоряет процесс проверки.

Шаг 4: Проверка компании (due diligence). Банк или факторинговая компания проверяет вашу компанию и ваших покупателей. Проверка включает:

• Анализ финансовой отчетности и оборотов

• Проверку кредитной истории

• Оценку бизнес-модели и рисков отрасли

• Проверку реальности сделок (звонки клиентам)

• Анализ платежеспособности ваших покупателей

Этот этап занимает 3-5 суток. Могут запросить дополнительные документы или пояснения.

Источник: shutterstock.com

Шаг 5: Получение решения и лимита. Сообщат решение: одобрение или отказ. При одобрении вы получаете:

• Общий лимит факторинга для вашей компании (например, 10 млн рублей)

• Индивидуальные лимиты на каждого покупателя

• Условия финансирования: процент аванса, размер ставки, срок отсрочки

Лимиты пересматриваются каждые 3-6 месяцев. Если ваш бизнес растет, лимиты увеличиваются.

Шаг 6: Подписание договора факторинга. Заключите договор с банком или факторинговой компанией. Внимательно изучите условия договора: платежи, сроки перечисления средств, ответственность сторон, порядок расторжения. Обратите внимание на пункты о регрессе — кто несет риски, если покупатель не заплатит.

Договор подписывается в офисе или удаленно через электронную подпись. После подписания вам открывают доступ к личному кабинету для подачи документов на финансирование.

Шаг 7: Первая поставка под факторинг. Отгрузите продукцию покупателю, получите подписанные документы, загрузите их в личный кабинет. Проверят их и переведут аванс на ваш счет в течение 1-2 суток.

Первая сделка проходит медленнее, потому что внимательно проверяют все детали. Последующие финансирования идут быстрее — иногда средства приходят в день загрузки документов.

Скачайте полезный документ по теме:

Чек-лист: Как добиваться своих целей в переговорах с клиентами

Источник изображения на шапке: shutterstock.com

Автор статьи

Дмитрий Свистунов

Руководитель SEO-отдела и разработки

Последние статьи этого автора:

• Как провести вебинар: правила, этапы, полезные инструменты
• Массовая рассылка email: задачи, виды, этапы создания

Забрать подарок